Неустойка и проценты по ст. 395 ГК: как взыскать

Если совсем коротко: за просрочку оплаты можно требовать либо неустойку по договору, либо законные проценты, если неустойка в договоре не прописана. Одновременно и то, и другое — нельзя. Договорная неустойка обычно выгоднее, но суд вправе снизить её, если сочтёт явно несоразмерной последствиям нарушения.

Разберём, чем отличаются виды неустойки, как считаются проценты, что выбрать и по каким основаниям суд уменьшает сумму.

Что такое неустойка

Неустойка — денежная сумма, которую должник платит за нарушение обязательства: просрочку оплаты, срыв срока поставки, невыполнение работ вовремя.

Главное её удобство: доказывать размер убытков не нужно. Достаточно подтвердить сам факт нарушения и период. Это принципиально отличает неустойку от возмещения убытков, где каждую копейку приходится обосновывать.

Встречается в двух формах: штраф — фиксированная сумма или процент за сам факт нарушения, и пеня — начисление за каждый день просрочки. В договорах обычно используют пеню, иногда обе формы сразу.

Договорная и законная неустойка

Договорная устанавливается сторонами: размер, порядок начисления, иногда предельная сумма. Она гибкая — можно предусмотреть разные проценты за разные нарушения.

Законная предусмотрена законом для отдельных отношений и применяется независимо от того, есть ли о ней условие в договоре. Пример из практики — неустойка по договорам в сфере закупок для государственных нужд.

Важное правило: размер законной неустойки стороны могут увеличить соглашением, но уменьшить или отменить — нет.

Если в договоре о неустойке ничего не сказано и законной для ваших отношений не предусмотрено, остаются проценты по статье 395 Гражданского кодекса.

Проценты по статье 395 ГК

Это «неустойка по умолчанию» за пользование чужими деньгами. Работает, когда должник не платит по денежному обязательству, а специальных санкций в договоре нет.

Считаются исходя из ключевой ставки Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Ставка меняется, поэтому при длительной просрочке расчёт разбивается на отрезки: для каждого периода своя ставка.

Формула простая: сумма долга × ставка × число дней просрочки ÷ число дней в году. Дни считаются календарные, начиная со дня, следующего за последним днём срока оплаты.

Проценты по этой статье не нужно прописывать в договоре — право на них возникает из закона.

Что выбрать: неустойку или проценты

Выбирать не приходится: если в договоре есть неустойка, взыскивается она, а законные проценты по общему правилу не начисляются. Одновременно требовать оба вида санкций нельзя — это двойная ответственность за одно нарушение.

Договорная неустойка обычно выгоднее: стороны закладывают процент выше ключевой ставки. Но у неё есть недостаток — её могут снизить, тогда как законные проценты снижают крайне редко, поскольку их размер и так привязан к ставке ЦБ.

Практический вывод для договоров: прописывать неустойку стоит, но в разумном размере. Пугающая ставка часто оборачивается тем, что суд урезает её до уровня тех же законных процентов, а вы тратите время на спор.

Как считать: пример

Долг 500 000 ₽, просрочка 60 дней, в договоре пеня 0,1% за каждый день.

• 500 000 × 0,1% = 500 ₽ в день.
• 500 × 60 = 30 000 ₽ неустойки.

Если бы неустойки в договоре не было, считались бы проценты по ключевой ставке за те же 60 дней — сумма получилась бы иной и зависела бы от действовавших в этот период ставок.

Расчёт обязательно оформляется отдельным документом и прикладывается к претензии и к иску: период, ставка, количество дней, результат. Требование без расчёта суд оставит без движения.

Когда суд снижает неустойку

Суд вправе уменьшить неустойку, если она явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства. Это одно из самых частых оснований, по которым взысканная сумма оказывается меньше заявленной.

Что важно знать взыскателю:

• по спорам между предпринимателями снижение возможно только по заявлению должника — сам суд инициативу не проявляет;
• должник должен обосновать несоразмерность, а не просто попросить;
• ориентиром при снижении часто служит размер законных процентов по ключевой ставке;
• чем выше договорный процент, тем выше вероятность снижения.

Отсюда практический совет: неустойка в районе 0,1% в день обычно устаивает, а вот 1% в день почти наверняка урежут. Разумный процент, который останется в решении, полезнее пугающего, который срежут.

Что ещё влияет на сумму

Период начисления. Просрочка начинается со дня, следующего за последним днём срока оплаты. Если срок привязан к событию — например, к подписанию акта, — сначала нужно доказать, что событие наступило.

Ограничение по договору. Стороны часто устанавливают предельный размер неустойки, например не более 10% от суммы договора. Такое условие действует, и требовать сверх него не получится, даже если просрочка длилась годами.

Вина должника. По общему правилу предприниматель отвечает независимо от вины, освобождает только непреодолимая сила. Отсутствие денег, недобросовестность его собственного контрагента или проблемы с банком таким обстоятельством не считаются.

Мораторные ограничения. В отдельные периоды государство вводило моратории, в течение которых неустойка не начислялась. Если ваша просрочка захватывает такой период, расчёт нужно разбивать — иначе суд урежет требование.

Налоги. Полученная неустойка — внереализационный доход, она облагается налогом. У должника, наоборот, признанная или присуждённая неустойка попадает в расходы.

Как правильно требовать

Порядок такой же, как по основному долгу.

Сначала претензия с расчётом: основной долг отдельно, неустойка отдельно, период и ставка указаны. Претензия обязательна перед иском по денежным требованиям из договоров.

Затем исковое заявление. Неустойку можно требовать не только на дату подачи, но и по день фактического исполнения обязательства — такое требование заявляется прямо в иске, и тогда она продолжает начисляться и после решения суда.

Этот момент упускают чаще всего: заявили сумму на дату иска, получили её, а за время процесса и исполнения набежало ещё столько же — и взыскивать это придётся отдельно.

Если решение не устроило, остаётся апелляционная жалоба, но помните: споры о размере снижения апелляция пересматривает неохотно.

Что учесть заранее

Работа с неустойкой начинается не при взыскании, а при подписании договора. Проверьте, что в нём есть: размер пени, момент, с которого начинается просрочка, порядок приёмки, от которого зависит срок оплаты.

На практике юристы «Бухгалтерии от А до Я» видят одну и ту же картину: неустойка в договоре есть, а взыскать её не получается, потому что не определён момент, с которого обязательство считается нарушенным. Сроки оплаты привязаны к подписанию акта, а акт никто не подписывал.

Помощь со взысканием долга и санкций — услуга «Взыскание задолженности», первичная консультация бесплатна.

Читайте также: составление претензии.